Documentos Requeridos

• Articulos de incorporación
• Estatutos
• Acuerdos Operativos
• Acuerdos de accionistas
• SS-4 que se utilizó para obtener su Número de Identificación de Empleador (EIN)
• Número(s) de identificación estatal
• Último certificado de buena reputación corporativa
• Declaraciones de impuestos individuales (federales)
• Declaraciones de impuestos individuales (estatales)
• Declaraciones de impuestos comerciales (federales)
• Declaraciones de impuestos comerciales (estatales)
• Elección de corporación S (formulario 2553)
• Declaraciones de impuestos fiduciarios (Formulario 1041)
• Documento de confianza
• Información del fideicomisario
• información de beneficiario
• Declaraciones de impuestos exentas de impuestos (Formulario 990 o Formulario 990-EZ)
• Lista de oficiales
• Inversiones
• Horarios de arrastre
• Elecciones Fiscales
• Contactar al preparador anterior
• Horarios básicos

Estados financieros

• Estado de resultados o estado de resultados
• Balance

• Monto del préstamo
• Fecha de transacción
• APR
• Pagos, 

Además, adjunte una copia de la nota si no la proporcionó anteriormente.

Propiedad de otras entidades 

Si la empresa posee una participación en cualquier otra entidad, incluidas, entre otras, una sociedad, corporación C, LLC, corporación S, fideicomiso o entidad ignorada, proporcione detalles

Licencia médica y familiar remunerada 

Si la empresa ofrece licencia médica y familiar remunerada a sus empleados conforme a una política escrita, proporcione una copia de dicha política. Además, para cada empleado que corresponda, proporcione: 

• Monto del salario pagado
• Tasa de salario por hora normal del empleado
• Número de horas de licencia por las que se le pagó al empleado

Estudio de Segregación de Costos 

Si la empresa participa en un estudio de segregación de costos este año, proporcione el informe

Gastos de propietario no pagados 

Si hubo gastos impagos a los propietarios al final del año, proporcione detalles

Compra o Arrendamiento de Vehículos 

Si adquirió, arrendó o enajenó un vehículo usado para fines comerciales durante este año, adjunte el contrato de compraventa o contrato de arrendamiento.

Préstamos PPP 

Si su empresa recibió fondos PPP, incluya una copia de la solicitud y la documentación para la condonación del préstamo y la respuesta de condonación del banco, si corresponde.

EIDL y fondos estatales 

Si la empresa recibió otros fondos/préstamos/subvenciones (locales, estatales, federales u otros) relacionados con la pandemia de COVID-19 y la recuperación económica, como un Préstamo por Desastre por Lesiones Económicas (EIDL), proporcione detalles

Impuesto diferido al Seguro Social 

Si la empresa aplazó el depósito y pago de su parte del impuesto al Seguro Social para cualquier trimestre de 2020 (según la Ley CARES), adjunte las declaraciones de nómina, si aún no las proporcionó.

Crédito de retención de empleados 

Si la empresa reclamó el crédito de retención de empleados y/o créditos por salarios de licencia calificada pagados a empleados debido a licencia por enfermedad paga o licencia médica y familiar ampliada por razones relacionadas con COVID-19, adjunte las declaraciones de nómina, si aún no se proporcionaron

FMLA y licencia por enfermedad 

Si se pagaron salarios debido a que los empleados estaban en FMLA y licencia por enfermedad, adjunte las declaraciones de nómina, si aún no se proporcionaron

Planes de beneficios 

Si la corporación tiene alguno de los siguientes planes de beneficios para empleados, proporcione copias de los documentos del plan: 

• Planes de jubilación calificados 
• Sistema Simplificado de Pensiones para Empleados (SEP) 
• Plan de incentivos de ahorro para empleados (SIMPLE) 
• Plan Cafetería 
• Planes o acuerdos de compensación diferida no calificados

Plan de Reembolso de Salud 

Si tiene un acuerdo de reembolso de salud o reembolsa de otra manera a sus empleados los gastos médicos o las primas del seguro de salud, proporcione una copia del Formulario 1094-C, Transmisión de ofertas de seguro de salud proporcionadas por el empleador y declaraciones de información de cobertura, si corresponde

Acciones restringidas 

Si la corporación compensa a empleados o directores utilizando propiedad restringida, incluidas las opciones para comprar acciones o acciones restringidas, proporcione detalles sobre los términos de empleo aplicables y cualquier concesión, elección, ejercicio y/o evento de adquisición de derechos relacionado durante el año fiscal, incluidas copias de cualquier notificación y elección de los empleados.

Seguro de discapacidad a corto y largo plazo 

Si la corporación compra un seguro de vida para alguno de sus empleados, proporcione una copia del informe de los contratos de seguro de vida propiedad del empleador (Formulario 8925)

Beneficios adicionales

Si la corporación incluyó beneficios sociales o complementarios imponibles, como seguro de salud, seguro de vida colectivo, asistencia educativa, asignaciones por gastos no contabilizables y uso personal de vehículos corporativos en la compensación en los Formularios W-2 de los empleados y, si corresponde, sujeta dichos montos a impuestos sobre la nómina, proporcione un cronograma de beneficios complementarios pagados en nombre de cada propietario e indique qué cuentas han sido cargadas.

Poseía el 50% de otra corporación 

Si al final del año la corporación poseía, directa o indirectamente, el 50% o más de las acciones con derecho a voto de una corporación nacional, proporcione:

• nombre de la corporación
• Porcentaje de propiedad
• Una copia de la declaración de impuestos actual de dichas corporaciones

Poseía el 80% de otra corporación 

Si los accionistas que poseen el 80% o más de esta corporación poseen el 80% o más de cualquier otra corporación, proporcione una copia de la otra declaración de impuestos corporativa

Dividendos pagados 

Si la corporación pagó dividendos durante el año, adjunte un cronograma que refleje:

• Fecha declarada
• Fecha de pago
• Importe y forma de pago (efectivo, otros)

Deuda refinanciada 

Si la corporación refinanció o reestructuró alguna deuda pendiente este año, proporcione documentación

Cambio de propiedad de la sociedad 

Si ha habido un cambio en la propiedad de la sociedad desde el año pasado: 

• Informe de venta o intercambio de determinados intereses societarios (Formulario 8308), si corresponde
• Si se distribuyeron valores negociables, proporcione la fecha de distribución y el valor justo de mercado en la(s) fecha(s) de distribución.

Pagos sin consideración de ingresos 

Si hubo pagos a socios o miembros durante el año por servicios o por el uso de capital determinado sin tener en cuenta los ingresos, proporcione una descripción y los montos involucrados para cada socio/miembro

Contribuciones de los socios 

Si algún socio o miembro aporta algún activo a la sociedad o LLC durante el año, proporcione un cronograma de dichos activos recibidos, incluida la fecha de puesta en servicio y la base del socio o miembro y el valor justo de mercado de dichos activos.

Activos comprados o vendidos 

Si durante el año vendió, retiró o convirtió algún activo para uso personal, adjunte copias de las facturas de compra.

Propiedad comprada o vendida 

Si se compró o vendió alguna propiedad durante el año, proporcione la declaración de cierre (Divulgación de cierre) para cada transacción

Investigación y desarrollo 

Si la empresa participa en alguna actividad de investigación y desarrollo (I+D) o realiza un estudio de crédito fiscal de I+D, proporcione los informes o detalles

Crédito de oportunidad de trabajo 

Si la empresa tenía empleados elegibles para el crédito fiscal por oportunidad laboral, proporcione copias de la certificación de los empleados de los grupos objetivo y los salarios asociados pagados.

Depósito directo o débito 

Si desea que algún reembolso federal o estatal se deposite directamente o que se realicen pagos de impuestos desde su cuenta bancaria, adjunte un cheque anulado o proporcione su número de ruta bancaria y número de cuenta.